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连能环保:2014年年度报告
发布日期:2021-10-21 00:41   来源:未知   阅读:

  的决定》,自公布之日起施行。 本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,并根据各准则衔接要求进行了调整,对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下: 执行《企业会计准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》之前,对于辞退福利,在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》适用于企业在子公司、合营安排、联营和未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的披露。采用《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》将导致企业在财务报表附注中作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露,并对可比年度财务报表的附注进行了相应调整。 ②其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。 (2)会计估计变更 第76页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 本报告期无会计估计变更事项。 四、税项 1、本公司主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税(注) 应纳税所得额 15% 注:本公司于2011年12月6日取得编号为GR1的“高新技术企业证书”,并于2012年6月27日取得上海市地方税务局徐汇分局出具的《企业所得税优惠事先备案结果通知书》,根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》国税函〔2009〕203号的规定,同意公司自2011年至2014年按照15%的税率缴纳企业所得税。由于公司2011年度所得税汇算清缴期间尚未取得《企业所得税优惠事先备案结果通知书》,故2011年企业所得税按25%税率缴纳,自2012年起减按15%税率缴纳企业所得税。 2、子公司主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税(注) 应纳税所得额 15%和25% 第77页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 注:(1)上海龙能自动化设备有限公司于2011年12月6日取得编号为GR2的“高新技术企业证书”,并于2012年7月16日取得上海市闵行区国家税务局第一税务所出具的《企业所得税优惠审批结果通知书》,根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》国税函〔2009〕203号的规定,同意公司自2011年至2014年按照15%的税率缴纳企业所得税。由于上海龙能自动化设备有限公司在2011年度所得税汇算清缴期间尚未取得《企业所得税优惠事先备案结果通知书》,故2011年企业所得税按25%税率缴纳,自2012年至2014年按15%税率缴纳企业所得税。 (2)上海连能机电科技有限公司:所得税税率为25%。 (3)上海连亮自动化设备有限公司:所得税税率为25%。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出,期初指【2014年1月1日】,期末指【2014年12月31日】,本期指2014年度,上期指2013年度。 1、货币资金 (1)明细项目 项目 2014.12.31 2013.12.31 库存现金 24,067.82 32,405.74 银行存款 362,154.90 4,497.10 其他货币资金 0.00 0.00 合计 386,222.72 36,902.84 (2)截至2014年12月31日止,货币资金中不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。 2、应收账款 第78页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 (1)按风险分类 2014.12.31 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 10,023,154.04 100.00 1,646,056.97 16.42 8,377,097.07 其中:组合1账龄分析 9,499,142.39 94.77 1,646,056.97 17.33 7,853,085.42 组合2关联方往来 524,011.65 5.23 524,011.65 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款 项 合计 10,023,154.04 100.00 1,646,056.97 16.42 8,377,097.07 (续) 2013.12.31 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 11,215,612.00 50.99 894,381.09 7.97 10,321,230.91 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 10,778,408.56 49.01 1,033,173.26 9.59 9,745,235.30 其中:账龄分析组合 10,778,408.56 49.01 1,033,173.26 9.59 9,745,235.30 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款 项 合计 21,994,020.56 100.00 1,927,554.35 8.76 20,066,466.21 第79页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 2014.12.31 2013.12.31 账龄 坏账 计提 坏账 计提 金额 比例% 金额 比例 准备 比例% 准备 比例 1年以内 1,128,280.23 11.26 36,190.88 3 6,830,204.31 63.37 204,906.10 3 1至2年 4,899,110.71 48.88 489,911.07 10 2,059,182.20 19.11 205,918.22 10 2至3年 1,580,820.70 15.77 237,123.12 15 1,093,224.95 10.14 163,983.74 15 3至4年 1,387,934.15 13.85 485,776.95 35 131,800.00 1.22 46,130.00 35 4至5年 211,883.30 2.11 105,941.65 50 503,523.80 4.67 251,761.90 50 5年以上 291,113.30 2.90 291,113.30 100 160,473.30 1.49 160,473.30 100 合计 9,499,142.39 94.77 1,646,056.97 10,778,408.56 100 1,033,173.26 (2)坏账准备 本期减少 项目 2014.01.01 本期增加 2014.12.31 转回 转销 坏账 1,927,554.35 281,497.38 1,646,056.97 准备 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额5,169,195.36元,占应收账款期末余额合计数的比例51.57%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额807,887.14元。 第80页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 占应收账款总额的比 单位名称 金额 账龄 坏账准备 例% 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公司成都分公司 812,989.50 2-3年 121,948.42 8.11 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公司成都分公司 1,001,272.50 3-4年 350,445.38 9.99 上海期望科技发展有限公司 1,005,000.00 1-2年 100,500.00 10.03 百利得(湖州)汽车安全系统有限公司 900,000.00 1-2年 90,000.00 8.98 太航常青汽车安全设备(苏州)有限公司 739,000.00 1-2年 73,900.00 7.37 天合汽车零部件(上海)有限公司武汉分公司 710,933.36 1-2年 71,093.34 7.09 合计 5,169,195.36 807,887.14 51.57 3、预付款项 (1)账龄分析及百分比 2014.12.31 2013.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 32,486.50 56.82 161,449.90 94.73 1至2年 15,548.10 27.19 8,980.00 5.27 2至3年 9,140.00 15.99 0.00 0.00 合计 57,174.60 100.00 170,429.90 100.00 (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况: 第81页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 单位名称 与本公司关系关系 金额 占预付账款总额比例%的比例% 账龄 上海红彬机电有限公司 非关联方 11,074.10 19.37 1年以内 中国石油化工股份有限公司上 非关联方 3,474.00 6.08 1年以内 海石油分公司 上海溢达洋实业有限公司 非关联方 8,980.00 15.71 1至2年 上海大衡焊割设备有限公司 非关联方 1,000.00 1.75 1年以内 合计 24,528.10 42.91 (3)2014年12月31日预付账款余额57,174.60元较2013年12月31日余额170,429.90元减少66.45%,减幅较大系由于上年预付的加工费转为存货所致。 第82页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 4、其他应收款 (1)其他应收款按风险分类 2014.12.31 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应 收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款 6,133,664.18 100.00 243,318.32 3.97 项 5,890,345.86 其中:账龄分析组合 6,133,664.18 100.00 243,318.32 3.97 5,890,345.86 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收 款项 合计 6,133,664.18 100.00 243,318.32 3.97 5,890,345.86 (续) 2013.12.31 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提 账面价值 金额 金额 (%) 比例(%) 第83页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 2013.12.31 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提 账面价值 金额 金额 (%) 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收 款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 1,125,744.08 100.00 86,036.30 7.64 1,039,707.78 款项 其中:账龄分析组合 1,125,744.08 100.00 86,036.30 7.64 1,039,707.78 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应 收款项 合计 1,125,744.08 100.00 86,036.30 7.64 1,039,707.78 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 2014.12.31 2013.12.31 账龄 坏账 坏账 金额 比例% 计提比例% 金额 比例% 计提比例% 准备 准备 1年以内 5,548,197.10 90.45 166,445.91 3 488,830.08 43.42 14,664.90 3 1至2年 464,713.08 7.58 46,471.31 10 619,814.00 55.06 61,981.40 10 2至3年 104,814.00 1.71 15,722.10 15 2,600.00 0.23 390.00 15 3至4年 1,940.00 0.03 679.00 35 0.00 0.00 0.00 35 4至5年 - - 50 11,000.00 0.98 5,500.00 50 5年以上 14,000.00 0.23 14,000.00 100 3,500.00 0.31 3,500.00 100 合计 6,133,664.18 100.00 243,318.32 1,125,744.08 100.00 86,036.30 第84页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 (2)坏账准备 本期减少 项目 2014.01.01 本期增加 2014.12.31 转回 转销 坏账准备 86,036.30 157,282.02 243,318.32 (3)其他应收款按款项性质分类情况 2014.12.31 2013.12.31 款项性质 账面余额 账面余额 往来款 6,082,664.18 1,074,244.08 备用金 11,000.00 11,500.00 保证金 40,000.00 40,000.00 合计 6,133,664.18 1,125,744.08 (4)其他应收款期末余额前五名单位情况: 占其他应收款年末余 坏账准备 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 额合计数的比例(%) 上海闵若机械设备有限公司 往来款 5,000,000.00 1年以内 81.52 150,000.00 练连株 往来款 434,332.00 1年以内 7.08 13,029.96 上海市第一中级人民法院 往来款 400,000.00 1-2年 6.52 40,000.00 昆山工研院华科所 往来款 100,000.00 1年以内 1.63 3,000.00 时庆龙 往来款 50,000.00 2-3年 0.82 7,500.00 合计 5,984,332.00 97.57 213,529.96 第85页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 5、存货 存货分类 2014.12.31 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,818,889.82 4,818,889.82 在产品 12,302,508.42 12,302,508.42 合计 17,121,398.24 17,121,398.24 (续) 2013.12.31 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,436,187.89 5,436,187.89 在产品 10,095,794.49 10,095,794.49 合计 15,531,982.38 15,531,982.38 6、固定资产及累计折旧 (1)固定资产情况 项目 生产设备 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,239,059.44 1,323,466.91 58,075.72 798,023.15 5,418,625.22 第86页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 项目 生产设备 运输设备 办公设备 电子设备 合计 2、本年增加金额 (1)购置 3、本年减少金额 6,000.00 257,388.81 263,388.81 (1)处置或报废 6,000.00 257,388.81 263,388.81 4、年末余额 3,233,059.44 1,066,078.10 58,075.72 798,023.15 5,155,236.41 二、累计折旧 1、年初余额 1,176,746.74 647,862.27 32,103.65 619,837.55 2,476,550.21 2、本年增加金额 273,437.40 259,600.04 8,045.16 85,042.01 626,124.61 (1)计提 273,437.40 259,600.04 8,045.16 85,042.01 626,124.61 3、本年减少金额 3,649.80 244,519.36 248,169.16 (1)处置或报废 3,649.80 244,519.36 248,169.16 4、年末余额 1,446,534.34 662,942.95 40,148.81 704,879.56 2,854,505.66 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 (1)计提 3、本年减少金额 (1)处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,786,525.10 403,135.15 17,926.91 93,143.59 2,300,730.75 2、年初账面价值 2,062,312.70 675,604.64 25,972.07 178,185.60 2,942,075.01 第87页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 7、商誉 项目名称 2014.12.31 2013.12.31 备注 商誉 37,481.74 37,481.74 非同一控制下公司合并产生 8、递延所得税资产 项目 2014.12.31 2013.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 262,723.66 1,889,375.28 244,860.83 2,013,590.65 合并抵消产生内内部未实现利润 115,851.66 772,344.40 145,595.03 970,633.56 合计 378,575.32 2,661,719.68 390,455.86 2,984,224.21 9、短期借款 (1)短期借款分类: 借款类别 2014.12.31 2013.12.31 保证借款 8,140,981.14 信用借款 133,030.08 2,500,000.00 抵押借款 5,000,000.00 合计 5,133,030.08 10,640,981.14 截至2014年12月31日止,抵押借款情况列示如下: 第88页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 抵押 抵押 银行名称 抵押情况 抵押金额(万元) 抵押是否履行完毕 起始日 到期日 以程洁的房屋为抵押物(房产证号:沪房地 上海农商银行浦东分行 550.00 2014/04/18 2017/04/17 否 松字(2013)第2003414号) 合计 550.00 (2)期末无逾期借款 10、应付账款 (1)应付账款按账龄列示如下 账 龄 2014.12.31 2013.12.31 1年以内 1,538,049.44 4,700,539.65 1-2年 3,390,076.80 1,637,567.65 2-3年 1,207,920.86 723,351.93 3年以上 443,938.91 合 计 6,579,986.01 7,061,459.23 (2)应付账款账面余额中欠款前五名情况 序号 公司(个人)名称 欠款金额 账龄 占总额比例(%) 欠款性质 上海魏森自动化科技有限公司 657,729.00 2-3年 10.00 货款 1 上海魏森自动化科技有限公司 29,000.00 3年以上 0.44 货款 2 上海互申实业有限公司 538,690.00 1-2年 8.19 货款 3 上海川集建材有限公司 501,192.28 1-2年 7.62 货款 第89页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 序号 公司(个人)名称 欠款金额 账龄 占总额比例(%) 欠款性质 上海川集建材有限公司 5,739.29 2-3年 0.09 货款 4 上海攀恒经贸有限公司 490,000.00 1-2年 7.44 货款 5 上海泓巍实业有限公司 388,314.00 1-2年 5.90 货款 合计 2,610,664.57 39.68 (3)账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海魏森自动化科技有限公司 686,729.00 资金短缺 上海川集建材有限公司 506,931.57 资金短缺 上海攀恒经贸有限公司 538,690.00 资金短缺 上海泓巍实业有限公司 490,000.00 资金短缺 合计 2,222,350.57 11、预收款项 (1)预收款项按账龄列示如下 项 目 2014.12.31 2013.12.31 1年以内 269,000.00 276,410.00 1-2年 212,060.00 32,320.00 3-4年 9,980.00 27,700.00 第90页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 项 目 2014.12.31 2013.12.31 4-5年 33,280.00 5年以上 4,600.00 合 计 524,320.00 341,030.00 (2)、账龄超过1年的重要预收账款 项目 期末余额 未结转的原因 重庆海特汽车排气系统有限公司 200,000.00 未完工 (3)、本期期末预收账款较上期期末增加183,290.00元,增长53.75%,是由于本期期末正在实施的项目较上期期末有所增加。 12、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,153,508.62 3,095,156.18 2,674,993.28 1,573,671.52 二、离职后福利-设定提存计划 301,678.52 535,730.08 106,436.70 730,971.90 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,455,187.14 3,630,886.26 2,781,429.98 2,304,643.42 (2)短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 第91页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 904,880.93 2,592,879.26 2,548,072.87 949,687.32 2、职工福利费 35,125.50 35,125.50 3、社会保险费 141,107.69 250,583.42 49,784.91 341,906.20 其中:医疗保险费 126,510.34 224,661.00 44,634.75 306,536.59 工伤保险费 4,865.78 8,640.81 1,716.72 11,789.87 生育保险费 9,731.57 17,281.61 3,433.44 23,579.74 4、住房公积金 107,520.00 216,568.00 42,010.00 282,078.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 合计 1,153,508.62 3,095,156.18 2,674,993.28 1,573,671.52 (3)设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 年期余额 1、基本养老保险 282,215.39 501,166.85 99,569.82 683,812.42 2、失业保险费 19,463.13 34,563.23 6,866.88 47,159.48 合计 301,678.52 535,730.08 106,436.70 730,971.90 13、应交税费 税项 2014.12.31 2013.12.31 增值税 176,357.38 347,069.51 企业所得税 4,892.36 4,892.36 第92页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 城市维护建设税 10,571.22 20,670.70 个人所得税 11,506.95 33,213.69 教育费附加 6,116.07 10,455.24 地方教育费附加 4,077.38 6,970.16 河道费 2,038.69 3,485.08 合计 215,560.05 426,756.74 14、其他应付款 (1)其他应付款按账龄列示如下: 账龄 2014.12.31 2013.12.31 1年以内 6,419,952.86 16,537,156.74 1-2年 6,003,367.55 2,123,482.70 2-3年 2,975,625.63 526,903.20 3-4年 2,565,000.71 71,000.00 合计 17,963,946.75 19,258,542.64 (2)其他应付款账面余额中欠款前五名情况: 序号 公司(个人)名称 欠款金额 账龄 占总额比例(%) 欠款性质及原因 351,017.11 1年内 1.95 股东借款 1 连鑫 2,406,508.53 1-2年 13.40 股东借款 第93页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 序号 公司(个人)名称 欠款金额 账龄 占总额比例(%) 欠款性质及原因 195,420.63 2-3年 1.09 股东借款 2,189,250.71 3-4年 12.19 股东借款 2 钱柜电子 2,000,000.00 1年以内 11.13 往来款 3 刘奕奕 2,000,000.00 2-3年 11.13 往来款 2,687,721.77 1年内 14.96 股东借款 4 程洁 2,500,000.00 1-2年 13.92 股东借款 711,807.98 1年内 3.96 股东借款 5 连韬志 102,300.00 1-2年 0.57 股东借款 95,205.00 2-3年 0.53 股东借款 合计 15,239,231.73 84.83 (3)截止2014年12月31日欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况 股东单位名称 欠款金额 所占余额比例(%) 欠款性质及原因 连鑫 5,142,196.98 28.63 股东借款 程洁 5,187,721.77 28.88 股东借款 连韬志 909,312.98 5.06 股东借款 合计 11,239,231.73 62.57 (4)按款项性质列示其他应付款 项目 2014.12.31 2013.12.31 股东借款 11,239,231.73 14,194,965.12 第94页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 内部员工往来 415,383.82 415,715.82 企业间往来 6,309,331.20 4,647,861.70 合计 17,963,946.75 19,258,542.64 本期增减 15、股本项目 2014.01.01 发行 公积金 2014.12.31 送股 其他 小计 新股 转股 连鑫 5,000,000.00 5,000,000.00 程洁 2,000,000.00 2,000,000.00 连韬志 1,000,000.00 1,000,000.00 吴新民 1,000,000.00 1,000,000.00 朱敏建 500,000.00 500,000.00 周益范 300,000.00 300,000.00 王有光 100,000.00 100,000.00 张召才 100,000.00 100,000.00 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 16、资本公积 第95页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 项目 2014.01.01 本期增加 本期减少 2014.12.31 股本溢价 1,523,948.93 1,523,948.93 其他资本公积 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 1,523,948.93 5,000,000.00 6,523,948.93 其他资本公积为本公司接受股东连鑫的现金捐赠。 17、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -10,630,579.53 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后期初未分配利润 -10,630,579.53 加:本期归属于母公司所有者的净利润 -4,191,108.59 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -14,821,688.12 18、营业收入及成本 (1)营业收入、营业成本明细如下: 第96页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 2014年度 2013年度 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 9,159,753.69 8,141,170.44 28,150,980.83 20,884,208.21 合计 9,159,753.69 8,141,170.44 28,150,980.83 20,884,208.21 (2)主营业务按产品类别列示如下: 2014年度 项目 收入 成本 毛利率(%) 夹具、工装类 129,016.53 143,728.31 -11.40 零配件 6,374,720.69 5,756,061.94 9.70 汽车安全类 2,111,828.42 1,784,955.43 15.48 汽车环保类 544,188.05 456,424.76 16.13 合计 9,159,753.69 8,141,170.44 11.12 (续) 2013年度 项目 收入 成本 毛利率% 夹具、工装类 3,876,009.05 3,696,277.24 4.64 零配件 5,582,198.51 3,680,653.13 34.06 汽车安全类 8,804,979.87 8,864,105.71 -0.67 汽车环保类 9,887,793.40 4,643,172.13 53.04 合计 28,150,980.83 20,884,208.21 25.81 第97页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 (3)前五名客户销售收入情况 与本公司 客户名称 本年度营业收入 占全部营业收入比例(%) 关系 焦作市万协重工有限公司 非关联方 3,905,655.81 42.64 嘉兴市万协重工有限公司 非关联方 1,408,329.13 15.38 上海高罗输送装备有限公司 非关联方 1,203,511.81 13.14 上海万协机电科技有限公司 非关联方 789,743.67 8.62 上海天合汽车安全系统有限公司 非关联方 506,206.67 5.53 合计 7,813,447.09 85.31 19、营业税金及附加 项目 2014年度 2013年度 城建税 4,483.75 102,411.28 教育费附加 1,931.46 49,887.75 地方教育费附加 1,287.64 33,258.49 河道管理费 14.35 合计 7,702.85 185,571.87 20、销售费用 项目 2014年度 2013年度 车辆费用 29,295.00 42,522.00 市内交通费 7,197.00 23,507.80 第98页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 差旅费 98,048.90 243,428.50 工作餐 27,990.00 144,728.87 其他 300.18 快递费 1,077.00 15,741.00 电信费 3,847.28 修理费等 12,867.77 项目维护在产品转入 1,100,918.87 合计 163,908.08 1,587,562.09 21、管理费用 项目 2014年度 2013年度 办公费 3,532.32 260,347.17 电信费 45,152.12 61,746.26 电脑耗材 6,365.00 4,504.45 车辆费用 108,148.75 197,088.58 市内交通费 1,218.00 271,168.63 差旅费 5,525.00 23,774.00 工资 2,234,033.51 5,929,448.89 社保、公积金 579,040.80 1,219,749.60 工作餐 4,257.00 19,966.58 应酬费 792.00 其他 122,917.01 税金 643.82 16,614.92 第99页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 折旧 352,687.21 430,944.66 福利费 2,878.50 21,326.08 快递费 1,991.00 11,271.25 房租 555,550.00 1,551,650.00 审计费及咨询顾问费 174,318.59 1,674,700.48 办公设施修理费 9,951.40 369,848.25 专利费用及研发支出 1,782,745.86 合计 4,209,002.03 13,846,895.66 22、财务费用 项目 2014年度 2013年度 利息支出 1,015,187.04 959,980.40 减:利息收入 1,651.92 2,548.31 减:利息资本化金额 0.00 0.00 手续费 5,901.64 9,363.06 其他 4,386.32 152,788.20 合计 1,023,823.08 1,119,583.35 23、资产减值损失 项目 2014年度 2013年度 坏账损失 -124,215.36 664,250.61 第100页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 24、营业外收入 项目 2014年度 2013年度 非流动资产处置利得 118,780.35 124,905.44 政府补助 73,620.00 645,024.00 其他 46,216.52 12,340.18 合计 238,616.87 782,269.62 25、营业外支出 项 目 2014年度 2013年度 非流动资产处置损失 134,000.00 0.00 滞纳金、罚款 17,497.90 25,899.72 其他 55,630.87 1,700.00 合计 207,128.77 27,599.72 26、所得税费用 (1)所得税费用表 项 目 2014年度 2013年度 当期所得税费用 -48,538.03 175,964.84 递延所得税费用 11,880.54 -121,886.32 合计 -36,657.49 54,078.52 (2)会计利润与所得税费用调整过程 第101页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 项目 本年发生额 利润总额 -4,230,149.33 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -48,538.03 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 11,880.54 损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 …… 所得税费用 -36,657.49 27、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2014年度 2013年度 利息收入 1,651.92 2,548.31 补贴收入 73,620.00 645,024.00 往来款 28,437,697.90 2,898,189.66 合计 28,512,969.82 3,545,761.97 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 第102页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 项目 2014年度 2013年度 销售费用及管理费用 739,541.91 3,783,891.94 往来款 34,838,402.89 3,309,131.99 营业外支出 73,128.77 27,599.72 手续费及其他 10,287.96 162,151.26 应付票据保证金(其他货币资金) 合计 35,661,361.53 7,282,774.91 (3)收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2014年度 2013年度 接受股东连鑫现金捐赠 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 0.00 28、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 补充资料 2014年度 2013年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -4,193,491.84 -9,436,499.58 加:资产减值准备 -124,215.36 664,250.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 626,124.61 743,913.84 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 第103页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 补充资料 2014年度 2013年度 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-” 号填列) 15,219.65 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -124,905.44 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 1,015,187.04 959,980.40 投资损失(收益以“-”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 11,880.54 -121,886.32 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -1,589,415.86 6,441,302.36 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 7,065,688.72 366,384.96 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -954,519.52 -6,278,693.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,872,457.98 -6,786,152.71 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 386,222.72 36,902.84 减:现金的期初余额 36,902.84 4,998,090.22 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 第104页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 补充资料 2014年度 2013年度 现金及现金等价物净增加额 349,319.88 -4,961,187.38 六、合并范围的变更 无 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例(%) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 机电产品、自动化设 闵行区七莘路1366号 上海龙能自动化设备有限公司 闵行区七莘路1366号第5幢E室备的研制、生产、加 100.00 投资设立 第5幢E室 工 从事机电领域内的技 术开发、技术转让、 闵行区七莘路1366号闵行区七莘路1366号第5幢102技术咨询、技术服务、 上海连能机电科技有限公司 100.00 投资设立 第5幢102室 室 机电产品、自动化设 备、五金交电等的销 售。 第105页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 持股比例(%) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 闵行区七莘路1366号闵行区七莘路1366号第2幢102 自动化设备的生产、 上海连亮自动化设备有限公司 51.00 投资设立 第2幢102室 室 加工和维修。 (2)重要的非全资子公司 少数股东的持股比例 本年归属于少数股东的损本年向少数股东分派的股 子公司名称 年末少数股东权益余额 (%) 益 利 上海连亮自动化设备有限公司 49.00 -2,383.25 135,792.18 (3)重要的非全资子公司的主要财务信息 期末余额 非流 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 债 上海连亮自动化 794,478.65 287,903.24 1,082,381.89 806,045.42 806,045.42 设备有限公司 (续1) 期初余额 非流 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 债 第106页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 子公司名称 期初余额 上海连亮自动化 832,484.30 286,511.37 1,118,995.67 837,795.42 837,795.42 设备有限公司 (续2) 本期发生额 上期发生额 经营活 子公司名称 营业 综合收益 综合收益总经营活动 净利润 动现金 营业收入 净利润 收入 总额 额 现金流量 流量 上海连亮自动 化设备有限公 -4,863.78 --4,863.78 -303.55 813,469.70 -51,401.92 -51,401.92 -207,785.10 司 八、与金融工具相关的风险 无 九、公允价值的披露 第107页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 无 十、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司控股股东为自然人连鑫,本公司实际控制人为自然人连鑫。 本公司关联方情况 姓名 与本公司的关系 期末持股比例(%) 连鑫 股东 50.00 程洁 股东 20.00 连韬志 股东 10.00 吴新民 股东 10.00 朱敏建 股东 5.00 周益范 股东 3.00 王有光 股东 1.00 张召才 股东 1.00 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、关联方交易 第108页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易:无 (2)关联担保情况 本公司股东程洁于2014年4月以其个人房产【沪房地松字2013第003414号松江区新桥镇明华路366弄215号】向上海农商银行上海分行抵押贷款500万元用于采购机电设备。公司承担利息,利率为人民银行同期贷款基准率6%。 本公司股东程洁以其自有房产为公司以下借款担保,明细清单如下: 贷款人 金额 贷款日期 年利率(%) 还款日 担保物 合同编号 上海农商银行上海 沪房地松字2013第003414号松江区新桥镇明华路366 5,000,000.00 2014.04.24 基准率6 2015.04.23 028 分行 弄215号 (3)关联方应收应付款发生额 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他应付款 连韬志 662,349.00 899,163.98 652,200.00 909,312.98 连鑫 10,952,616.12 17,481,057.70 23,291,476.84 5,142,196.98 程洁 2,580,000.00 3,143,221.77 535,500.00 5,187,721.77 王有光 - 2,000.00 - 2,000.00 合 计 14,194,965.12 21,525,443.45 24,479,176.84 11,241,231.73 (4)关联方应收应付款项余额 项 目 年末数 年初数 第109页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 金额 所占余额比例(%) 金额 所占余额比例(%) 其他应付款 连韬志 909,312.98 5.06 662,349.00 3.44 连鑫 5,142,196.98 28.63 10,952,616.12 56.87 程洁 5,187,721.77 28.88 2,580,000.00 13.40 王有光 2,000.00 0.01 - 合 计 11,241,231.73 62.58 14,194,965.12 73.71 十一、股份支付 无 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 无 2、或有事项 无 十三、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十四、其他重要事项 第110页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 1、2014年度本公司经营性亏损4,193,491.84元,资产负债率高达94.68%,股东权益为1,838,052.99元。 2、本公司在本年度共取得3项发明专利,本公司本年度发生的费用支出有部分用于研发支出,专利明细列示如下: 编号 专利名称 类型 申请号/专利号 授权日 申请人 A 卷收器功能的检测工艺 发明 ZL6.1 2014.4.9 连能环保/龙能自动化 B 一种安全带锁壳装配机 发明 ZL9.0 2014.11.5 龙能自动化 C 水平转简涂布气化炉及气化方法 发明 ZL5.2 2014.12.10 连能机电科技 3、前期差错更正 (1)2013年度现金流量表数据变动原因说明 现金流量表中“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”上年审定是652,701.34元,但本年度审计时修改成959,980.40元,差额是307,279.06元。经审计,2013年度的财务费用-利息支出发生额是959,980.40元,因此做了修正。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)按风险分类 2014.12.31 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 第111页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 计提 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 7,894,227.54 100.00 1,188,283.82 15.05 6,705,943.72 其中:组合1账龄分析 7,894,227.54 100.00 1,188,283.82 15.05 6,705,943.72 组合2关联方往来 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款 项 合计 7,894,227.54 100.00 1,188,283.82 15.05 6,705,943.72 (续) 2013.12.31 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 11,215,612.00 57.52 894,381.09 7.97 10,321,230.91 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 8,284,040.83 42.48 466,582.83 5.63 7,817,458.00 其中:组合1账龄分析 8,145,958.11 41.77 466,582.83 5.73 7,679,375.28 组合2关联方往来 138,082.72 0.71 0.00 0.00 138,082.72 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款 项 合计 19,499,652.83 100 1,360,963.92 6.98 18,138,688.91 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 第112页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 2014.12.31 2013.12.31 账龄 比例 坏账 计提 比例 坏账 计提 金额 金额 % 准备 比例% % 准备 比例% 1年以内 1,128,280.23 14.29 33,848.41 3.00 6,158,681.36 75.6 184,760.43 3.00 1至2年 4,301,078.36 54.48 430,107.84 10.00 1,628,795.00 20 162,879.50 10.00 2至3年 1,094,978.50 13.87 164,246.78 15.00 162,184.65 1.99 24,327.70 15.00 3至4年 1,082,873.85 13.72 379,005.85 35.00 131,800.00 1.62 46,130.00 35.00 4至5年 211,883.30 2.68 105,941.65 50.00 32,023.80 0.39 16,011.90 50.00 5年以上 75,133.30 0.96 75,133.30 100.00 32,473.30 0.4 32,473.30 100.00 合计 7,894,227.54 100.00 1,188,283.82 15.05 8,145,958.11 100 466,582.83 5.73 (2)坏账准备 本期减少 2014.12.31 项目 2014.01.01 本期增加 转回 转销 坏账 1,360,963.92 172,680.10 1,188,283.82 准备 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额5,169,195.36元,占应收账款期末余额合计数的比例65.48%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额807,887.14元。 占应收账款总额的比 单位名称 金额 账龄 坏账准备 例% 第113页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 占应收账款总额的比 单位名称 金额 账龄 坏账准备 例% 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公司成都分公司 812,989.50 2-3年 121,948.42 10.30 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公司成都分公司 1,001,272.50 3-4年 350,445.38 12.68 上海期望科技发展有限公司 1,005,000.00 1-2年 100,500.00 12.73 百利得(湖州)汽车安全系统有限公司 900,000.00 1-2年 90,000.00 11.40 太航常青汽车安全设备(苏州)有限公司 739,000.00 1-2年 73,900.00 9.36 天合汽车零部件(上海)有限公司武汉分公司 710,933.36 1-2年 71,093.34 9.01 合计 5,169,195.36 807,887.14 65.48 2、其他应收款 (1)其他应收款按风险分类 2014.12.31 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 7,937,308.59 100.00 182,274.12 2.30 7,755,034.47 其中:组合1账龄分析 5,645,748.10 71.13 182,274.12 3.23 5,463,473.98 组合2关联方往来 2,291,560.49 28.87 0.00 0.00 2,291,560.49 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款 项 第114页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 2014.12.31 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 7,937,308.59 100.00 182,274.12 2.30 7,755,034.47 (续) 2013.12.31 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1,909,224.00 100.00 60,192.05 3.15 1,849,031.95 其中:组合1账龄分析 634,369.00 33.23 60,192.05 9.49 574,176.95 组合2关联方往来 1,274,855.00 66.77 0.00 0.00 1,274,855.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 1,909,224.00 100 60,192.05 3.15 1,849,031.95 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 2014.12.31 2013.12.31 账龄 坏账 坏账 金额 比例% 计提比例% 金额 比例% 计提比例% 准备 准备 1年以内 5,535,734.10 98.61 166,072.02 3.00 46,355.00 7.31 1,390.65 3.00 第115页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 1至2年 6,000.00 0.08 600.00 10.00 588,014.00 92.69 58,801.40 10.00 2至3年 104,014.00 1.31 15,602.10 15.00 合计 5,645,748.10 100.00 182,274.12 634,369.00 100.00 60,192.05 (2)坏账准备 本期减少 项目 2014.01.01 本期增加 2014.12.31 转回 转销 坏账 60,192.05 122,082.07 182,274.12 准备 合计 60,192.05 122,082.07 182,274.12 (3)关联方不计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账准备 不计提理由 上海龙能自动化设备有限公司 2,291,560.49 0.00 关联方往来 合计 2,291,560.49 0.00 (4)其他应收款期末余额前五名单位情况: 占其他应收款年末余额合计 坏账准备 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 数的比例(%) 年末余额 2,291,560.49 往来款 1年以内 28.87 上海龙能自动化设备有限公司 练连株 往来款 434,332.00 1年以内 5.47 13,029.96 昆山工研院华科所 往来款 100,000.00 1年以内 1.26 3,000.00 第116页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 占其他应收款年末余额合计 坏账准备 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 数的比例(%) 年末余额 时庆龙 往来款 50,000.00 2-3年 0.63 7,500.00 上海闵若机械设备有限公司 往来款 5,000,000.00 1年以内 62.99 150,000.00 合计 7,875,892.49 99.22 173,529.96 (5)其他应收款按款项性质分类情况 2014.12.31 2013.12.31 款项性质 账面余额 账面余额 往来款 7,896,808.59 1,864,224.00 备用金 500.00 5,000.00 保证金 40,000.00 40,000.00 合计 7,937,308.59 1,909,224.00 3、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 2014.12.31 2013.12.31 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,842,820.28 2,842,820.28 2,842,820.28 2,842,820.28 对联营、合营企业投资 合计 2,842,820.28 2,842,820.28 2,842,820.28 2,842,820.28 第117页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 (2)对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海连能机电科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海龙能自动化设备有限公司 842,820.28 842,820.28 减:长期投资减值准备 合计 2,842,820.28 2,842,820.28 4、营业收入及成本 (1)营业收入及成本列示如下: 2014年度 2013年度 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 7,156,428.21 6,289,768.78 26,286,698.15 20,432,824.40 其他业务收入 合计 7,156,428.21 6,289,768.78 26,286,698.15 20,432,824.40 (2)营业收入及成本按类别列示如下: 本期数 上期数 项目 收入 成本 收入 成本 夹具、工装类 129,016.53 158,377.88 3,584,188.53 3,212,021.45 零配件 4,381,465.21 3,942,126.87 4,368,135.61 2,870,191.27 汽车安全类 2,101,758.42 1,760,501.67 8,746,339.60 9,842,529.47 第118页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 本期数 上期数 项目 收入 成本 收入 成本 汽车环保类 544,188.05 428,762.36 9,588,034.41 4,508,082.21 合计 7,156,428.21 6,289,768.78 26,286,698.15 20,432,824.40 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 -15,219.65 非流动性资产处置损益 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国 73,620.00 家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 第119页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 项目 金额 说明 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,912.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 31,488.10 减:非经常性损益的所得税影响数 7,347.90 非经常性损益净额 24,140.20 减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 24,140.20 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 每股收益 第120页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.42 -0.42 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -0.42 -0.42 上海连能环保科技股份有限公司 2015年5月31日 第121页,共122页 上海连能环保科技股份有限公司 2014年度报告 附: 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 上海市闵行区七莘路1366号9幢 第122页,共122页

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